İÇ DENETİM, İÇ KONTROL, VE RİSK YÖNETİMİ

İç denetim : Tanımı, önemi
iç denetçi rolleri ve işletmedeki yeri
iç denetimin planlanması
İç denetimin yürütülmesi
Denetim testlerinin yürütülmesi ve kanıt toplama
İç denetimde istatistik kullanımı
Uluslararası İç denetim Standartları
Etik Kurallar
Uluslararası İç Denetim Mesleki Uygulama Standartları
Risk odaklı iç denetim
Risk matrisi ve haritası hazırlanması
Risk matrisinin denetim planlama aşamasında kullanılması
Artık riskler ve sorumlulukları
İç denetimde örneklemeye başvurulması
Departmanlar düzeyinde iç denetim uygulamaları
İç denetimde etkin raporlama
İç denetim rapor özellikleri
Yönetici özeti
İç Kontrol
İç kontrol temel tanım ve kavramları
iç kontrol faaliyetlerinin amaçları ve faydaları
İç kontrol sisteminin tarihsel gelişimi
İç kontrol sisteminin temel bileşenleri
COSO yaklaşımı çerçevesinde iç kontrol uygulamaları
Risk yönetimi
Risk ve riske ilişkin temel kavramlar
Risklerin Sınıflandırılması (operasyonel, finansal, uyum, itibar, stratejik riskler)
Risk Yönetimi ve Kurumsal Risk Yönetimine Geçiş
Risk yönetimi, İç kontrol ve iç denetim ilişkisi
Kurumsal risk yönetiminin tanımı, önemi
Kurumsal risk yönetiminde başarı
Risk zekası
Kurumsal Risk Yönetiminde Görev ve Sorumluluklar
Kurumsal risk yönetiminde yaklaşımlar ve metodlar
Kurumsal Risk Yönetim Süreci
Kurumsal Risk yönetimi sürecinin bileşenleri
-ISO 31000 standardının temel özellikleri
– COSO KRY çerçevesi temel özellikleri
– İlgili mevzuat ve uygulanması
Kurumsal Risk Yönetim Ortamının Oluşturulması
Kurumsal Risk Yönetiminde Riskin Değerlendirilmesi
Risklerin Tanımlanması
Risklerin Tahlil Edilmesi
Mevcut Kontrollerin İncelenmesi
Niteliksel Tahlil, Sayısal (Nicel) Tahlili, Yarı Sayısal Tahlil, Duyarlılık Tahlili
Risklerin Derecelendirilmesi ve Önceliklendirilmesi
Risk Yönetim Stratejileri
Kurumsal Risk Yönetimi Araçları
Vaka analizleri

HUKUK & KURUMSAL UYUM
1. Ticaret Hukuku
2. Fikri Mülkiyet Hukuku

BİLGİ GÜVENLİĞİ VE YÖNETİM SİSTEMİ
1. Siber Güvenlik Uygulamaları
2. KVKK Uyumluluğu

FİNANS

1. Proje finansmanı
2. Sermaye piyasası uygulamaları
3. Halka arz
4. Birleşme-devralma